Как самозанятые курьеры платят налоги

Самозанятые курьеры — это независимые работники, которые самостоятельно выбирают свой график и не зависят от работодателей. Такая форма работы становится всё более популярной, особенно в сфере доставки, благодаря простоте оформления и низким налогам. Для многих это удобный способ совмещать подработку с учёбой или основной работой, а также возможность самостоятельно планировать свои доходы. Кроме того, самозанятость позволяет официально получать доход без необходимости оформления сложных трудовых отношений и бюрократических процедур. Многие сервисы доставки активно привлекают самозанятых курьеров, предлагая гибкие условия и бонусы за активность.

В этой статье мы расскажем, кто такие самозанятые курьеры, как они платят налоги, какие плюсы и минусы имеет самозанятость, а также, как оформить этот статус и начать зарабатывать, не оформляя трудовой договор.

Кто такие самозанятые курьеры

Самозанятые курьеры — это люди, которые работают на себя и выполняют заказы по доставке без заключения трудового договора с работодателем. Они могут работать через различные онлайн-платформы, например, Яндекс Еда или Delivery Club, или выполнять заказы напрямую, используя сервисы для поиска клиентов. В отличие от обычных сотрудников, самозанятые курьеры не имеют фиксированного рабочего места или рабочего времени и могут гибко планировать свою работу.

Как платить налог на профессиональный доход в работе курьера

Самозанятые курьеры в России могут платить налог на профессиональный доход (НПД), который является частью упрощенной системы налогообложения. Этот налог применяется к доходам, получаемым от оказания услуг и продажи товаров без регистрации юридического лица. Для курьеров это означает простоту в расчёте налогов и меньшую налоговую нагрузку по сравнению с традиционным трудоустройством.

Чтобы платить НПД нужно:

• Зарегистрироваться в качестве самозанятого. Чтобы стать самозанятым курьером, необходимо зарегистрироваться через приложение «Мой налог» или через сайт налоговой службы. Регистрация занимает несколько минут, и вам нужно будет указать свои персональные данные и информацию о доходах.

• Выбрать режим налогообложения. После регистрации вы выбираете НПД как основной режим налогообложения. Вам не нужно сдавать декларации или заполнять сложные формы.

• Рассчитать налоги. Налог на профессиональный доход составляет 4% с дохода от физических лиц и 6% с дохода от юридических лиц. Приложение «Мой налог» автоматически рассчитывает сумму налога на основе вашего дохода и помогает оплатить её онлайн. Это значительно упрощает процесс для курьеров.

• Уплатить налоги. Налог нужно уплачивать ежемесячно. Сумма налога будет зависеть от того, сколько вы заработали в предыдущем месяце. Для этого достаточно зайти в приложение «Мой налог» и следовать инструкциям по оплате.

Платить налог на профессиональный доход (НПД) в работе курьера проще всего через приложение «Мой налог», которое позволяет легко зарегистрироваться, рассчитать и уплатить налог. Ставка налога составляет 4% для дохода от физических лиц и 6% от юридических, что делает самозанятость выгодным выбором для многих курьеров. Система НПД минимизирует бюрократические барьеры и позволяет курьерам сосредоточиться на своей работе, не тратя время на сложные налоговые декларации.

Налогообложение самозанятых курьеров

Налогообложение самозанятых курьеров в России является частью упрощенной системы, которая значительно упрощает процесс расчета и уплаты налогов. Самозанятые курьеры платят налог на профессиональный доход (НПД), который позволяет им работать без необходимости регистрации в качестве индивидуальных предпринимателей или юридических лиц. Рассмотрим, как происходит налогообложение для самозанятых курьеров.

Ставка налога для самозанятых

Для самозанятых курьеров в России действует две основные ставки налога на профессиональный доход (НПД), в зависимости от источника дохода:

• 4% — для дохода, получаемого от физических лиц (например, если курьер работает напрямую с клиентами или через платформы, которые не являются юридическими лицами).
• 6% — для дохода от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (например, если курьер работает через платформы доставки, такие как Яндекс Еда, Delivery Club и другие).

Эти ставки являются низкими по сравнению с обычным налогообложением, что делает самозанятость выгодной для курьеров, желающих снизить налоговую нагрузку. Применение этих ставок помогает минимизировать административные расходы и сложность налоговой отчетности.

Порядок расчета и уплаты налогов

• Расчет налога. Налог на профессиональный доход (НПД) для самозанятых курьеров рассчитывается автоматически через приложение «Мой налог», которое является основным инструментом для ведения учета доходов и уплаты налога. Система самостоятельно определяет сумму налога на основе введённых данных о доходах. При этом курьер, получающий доход от физических лиц, уплачивает 4% от полученной суммы, а если доход поступает от юридических лиц, ставка налога составляет 6%. Такой механизм позволяет самозанятым легко контролировать свои платежи и своевременно выполнять налоговые обязательства без необходимости сложных расчётов.

• Уплата налога. Налог уплачивается ежемесячно, до 25 числа месяца, следующего за отчётным, на основе доходов, полученных курьером в предыдущем месяце. Оплатить налог можно через приложение «Мой налог» с помощью банковской карты или перевода, при этом приложение автоматически рассчитывает необходимую сумму, основываясь на введённых данных о доходах, и позволяет сразу произвести оплату онлайн. Такой механизм делает процесс уплаты налога удобным и быстрым для самозанятых курьеров, исключая необходимость самостоятельных расчётов и посещения налоговых органов.

• Подача отчетности. Самозанятые курьеры не обязаны подавать ежегодную декларацию или сдавать отчёты в налоговую службу. Все данные о доходах и уплате налогов передаются автоматически через приложение, что значительно упрощает процесс.

• Пенсионные взносы. Самозанятые курьеры не платят взносы на медицинское и социальное страхование, они обязаны делать минимальные взносы в пенсионный фонд.

Правовой статус самозанятых курьеров в России

Правовой статус самозанятых курьеров в России регулируется законодательством о налогах и специальным законом, который позволяет гражданам работать на себя без необходимости регистрации как индивидуальные предприниматели (ИП). Самозанятость в России, в том числе в сфере курьерских услуг, представляет собой упрощенную форму налогообложения, которая привлекает множество людей, занимающихся доставкой товаров и еды, особенно для тех, кто ценит гибкость в работе.

Основные положения закона

Самозанятые курьеры в России действуют в рамках законодательства, принятого для упрощения налогообложения физических лиц, которые оказывают услуги или продают товары. Этот закон предоставляет простую систему налогообложения. Налог на профессиональный доход (НПД), для тех, кто не хочет оформлять ИП, но при этом имеет регулярный доход от своей деятельности.

• Закон о самозанятости был принят в 2019 году и регулирует систему налогообложения физических лиц, работающих на профессиональном доходе. Курьеры, сотрудничающие с сервисами доставки, могут зарегистрироваться в этом статусе и платить налоги по упрощённой системе.
• Самозанятые не обязаны уплачивать взносы на социальное страхование, но обязаны платить фиксированные взносы в пенсионный фонд. Это позволяет им накапливать минимальные пенсионные права.
• Чтобы стать самозанятым, курьер должен пройти простую регистрацию через приложение «Мой налог» или через сайт налоговой службы. Это позволяет работать легально и без дополнительных бюрократических процедур.

Преимущества и недостатки работы самозанятым курьером

Работа самозанятым курьером имеет свои плюсы и минусы, которые важно учитывать перед принятием решения о такой форме занятости. В этом разделе мы подробно рассмотрим основные преимущества и недостатки работы самозанятым курьером, чтобы помочь вам лучше понять все аспекты этого вида деятельности.

Преимущества

• Гибкость графика. Одним из самых привлекательных преимуществ работы самозанятым курьером является гибкость. Вы сами определяете, когда работать, какое количество заказов выполнять и в какое время. Это идеально подходит для тех, кто хочет совмещать работу с учебой, личными делами или другими обязанностями.

• Независимость. Самозанятый курьер не зависит от одного работодателя. Он может работать с различными платформами, такими как Яндекс Еда, Delivery Club, или даже самостоятельно искать клиентов. Такая независимость дает возможность выбирать, какие заказы выполнять, с кем работать и как управлять своим временем.

• Низкие налоги. Налог на профессиональный доход (НПД) для самозанятых курьеров составляет 4% от дохода, получаемого от физических лиц, и 6% от дохода, получаемого от юридических лиц. Это значительно ниже по сравнению с обычными налогами для сотрудников и индивидуальных предпринимателей. К тому же, уплата налогов осуществляется легко через приложение «Мой налог».

• Простота регистрации. Регистрация в качестве самозанятого курьера занимает минимум времени и усилий. Нужно, это скачать приложение «Мой налог», зарегистрироваться и начать работать. Нет необходимости в создании юридического лица или прохождении долгих бюрократических процедур.

• Не требуется аренда офиса или другие дополнительные расходы. Самозанятый курьер работает на себя, и у него нет необходимости в аренде офиса или других расходах, связанных с ведением бизнеса. Все расходы ограничиваются лишь средствами, которые уходят на выполнение работы, такими как транспортные расходы или покупка необходимого оборудования.

Недостатки

• Отсутствие социальных гарантий. Самозанятые курьеры не имеют права на оплачиваемые отпуска, больничные или другие социальные льготы, которые предоставляются сотрудникам на трудовых договорах. Это означает, что в случае болезни или отпуска курьер не получит финансовую поддержку.

• Неопределенность доходов. Доход самозанятого курьера может сильно колебаться в зависимости от сезона, количества заказов и работы на различных платформах. В отличие от обычной зарплаты, доход может быть нестабильным, что создает риск финансовых трудностей в периоды низкого спроса.

• Ответственность за неуплату налогов. Самозанятый курьер несет полную ответственность за своевременную уплату налогов и взносов. Если не платить налоги вовремя, могут быть наложены штрафы и пени. Несмотря на то, что система налогообложения самозанятых проста, важно внимательно следить за сроками и правильностью расчетов.

• Пенсионные взносы. Курьеры, работающие в статусе самозанятого, не обязаны уплачивать обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд, согласно Федеральному закону от 27.11.2018 №422‑ФЗ. Тем не менее, они могут делать это на добровольной основе, чтобы формировать страховой стаж и накопить пенсионные баллы, что в будущем позволит рассчитывать на более высокую пенсию. Для этого нужно подать заявление в СФР и внести соответствующую сумму до 31 декабря текущего года. В 2024 году размер годового страхового взноса составлял 50 798,88 рублей, что эквивалентно одному году страхового стажа.

• Необходимость учета доходов. Хотя система налогообложения для самозанятых проста, курьер всё равно обязан правильно вести учет своих доходов и расходов. Это означает, что нужно быть внимательным и честным в учёте, чтобы избежать налоговых проблем.

Самозанятость позволяет зарабатывать, не имея привязки к одному работодателю, и платить низкие налоги. Как и любая форма занятости, самозанятость имеет свои недостатки, такие как отсутствие социальных гарантий и нестабильность доходов. Важно взвесить все плюсы и минусы, чтобы сделать осознанный выбор о форме работы.

Как стать самозанятым курьером

Стать самозанятым курьером в России — это довольно простой и быстрый процесс. Не нужно открывать индивидуальное предпринимательство или проходить сложные административные процедуры. Всё, что нужно для того, чтобы стать самозанятым курьером, это зарегистрироваться в системе и начать работать.

• Регистрация в качестве самозанятого

Это можно сделать через мобильное приложение «Мой налог» или через официальный сайт налоговой службы. Процесс регистрации занимает всего несколько минут.

• Шаг 1. Скачайте приложение «Мой налог» на свой смартфон или зайдите на сайт налоговой службы.
• Шаг 2. Введите свои персональные данные, такие как имя, фамилия, ИНН, адрес и номер телефона.
• Шаг 3. Укажите, что ваша деятельность связана с оказанием услуг (в данном случае, доставкой). Курьерская деятельность подходит под категорию самозанятости.
• Шаг 4. Подтвердите свою личность через приложение или сайт с помощью СМС.
• Шаг 5. Выберите режим налогообложения (НПД) и подтвердите регистрацию.

После регистрации вы получаете статус самозанятого, и можете начать работать, не тратя время на сложные бюрократические процедуры.

• Выбор платформы для работы

После регистрации вам нужно выбрать платформы, через которые вы будете получать заказы. Это могут быть такие популярные сервисы, как Яндекс Еда, Delivery Club, Самокат и другие. Вы можете работать с несколькими платформами одновременно, что увеличит количество заказов и, соответственно, ваш доход.

• Шаг 1. Зарегистрируйтесь как курьер на выбранной платформе.
• Шаг 2. Прочитайте условия сотрудничества, подпишите электронный договор и начните получать заказы.

• Подключение к платформе и начало работы

После того как вы зарегистрировались на платформе доставки, вам нужно будет выполнить несколько шагов, чтобы начать получать заказы:

• Подтвердите свои данные. Обычно платформы требуют подтверждения вашей личности и данных через приложение или веб-сайт. Это может включать в себя загрузку документов, таких как паспорт или водительские права (если вы работаете на автомобиле).
• Настройте транспорт. Если вы используете личный транспорт (велосипед, самокат, автомобиль), убедитесь, что он в исправном состоянии и готов к работе.
• Получайте заказы. После настройки вашего профиля и транспортного средства вы начинаете получать заказы. Важно помнить, что при самозанятости вы можете работать в любое время, выбирать заказы по удобному графику и на выгодных условиях.

• Ведение учета и уплата налогов

Самозанятые курьеры обязаны вести учет своих доходов. Для этого используется приложение «Мой налог», где автоматически учитывается весь доход и рассчитывается налог.

• Шаг 1. Каждый раз, когда вы получаете заказ, информация о нём автоматически отображается в приложении.
• Шаг 2. В конце месяца приложение рассчитает, сколько налога вы должны уплатить, исходя из ваших доходов.
• Шаг 3. Оплатите налог через приложение до 25 числа следующего месяца.

Помимо налога на доходы, самозанятые курьеры обязаны уплачивать минимальные взносы в пенсионный фонд, что составляет около 1 000 рублей в год.

• Использование дополнительных инструментов и возможностей

Кроме работы через платформы доставки, самозанятый курьер может расширить свою деятельность, например:

• Работать напрямую с клиентами (например, через социальные сети или собственный сайт).
• Предлагать дополнительные услуги, такие как срочная доставка, доставка в определенные часы и т. д.

Вывод

Работа самозанятым курьером, это удобная и выгодная форма занятости, которая предоставляет гибкость, низкие налоги и возможность работать с несколькими платформами одновременно. Процесс регистрации и налогообложения для самозанятых курьеров упрощен и автоматизирован, что позволяет минимизировать административные расходы и сосредоточиться на самой работе.

Важно правильно вести учёт доходов, своевременно уплачивать налоги и взносы в пенсионный фонд, а также соблюдать законодательно установленные лимиты по доходам. Несмотря на отсутствие социальных гарантий и нестабильность доходов, самозанятость остаётся отличным вариантом для тех, кто ищет независимость, гибкость и возможность зарабатывать, работая на себя.

Если вы хотите работать гибко, без привязки к работодателю и с минимальными налоговыми обязательствами, самозанятость, это идеальный выбор.